2024年12月，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局正式發(fā)布《金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)，自2025年3月1日起施行，并設(shè)置一年過(guò)渡期至2026年3月1日結(jié)束�！掇k法》的出臺(tái)，是我國(guó)金融監(jiān)管體制完善的重要里程碑，推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)從過(guò)去的“被動(dòng)監(jiān)管遵循”向“主動(dòng)合規(guī)治理”轉(zhuǎn)變，要求將合規(guī)基因植入機(jī)構(gòu)發(fā)展的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全流程，旨在從根本上提升金融機(jī)構(gòu)的依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)能力，有效防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，筑牢金融安全“防火墻”。

　　一、核心要點(diǎn)：構(gòu)建“橫向到邊、縱向到底”的首席合規(guī)官制度

　　《辦法》的核心要點(diǎn)在于對(duì)合規(guī)管理組織架構(gòu)的頂層重塑。首先，確立了首席合規(guī)官的核心地位，明確要求在金融機(jī)構(gòu)總部設(shè)立首席合規(guī)官，并將其納入高級(jí)管理人員序列，直接接受董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)(總經(jīng)理)領(lǐng)導(dǎo)，向董事會(huì)負(fù)責(zé)。其次，構(gòu)建了清晰的權(quán)責(zé)體系�！掇k法》不僅賦予了首席合規(guī)官對(duì)重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的一票否決權(quán)，還建立了向董事會(huì)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的直接報(bào)告路徑，特別是當(dāng)合規(guī)意見(jiàn)未被采納時(shí)，重大事項(xiàng)必須提交董事會(huì)審定并向監(jiān)管報(bào)告。再次，強(qiáng)化了履職保障與責(zé)任追究。《辦法》賦予首席合規(guī)官參會(huì)權(quán)、知情權(quán)、調(diào)查權(quán)等，同時(shí)也明確了其失職追責(zé)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)了權(quán)責(zé)對(duì)等。

　　二、執(zhí)行現(xiàn)狀：過(guò)渡期平穩(wěn)收官，“高配”模式成主流選擇

　　隨著2026年3月1日過(guò)渡期的結(jié)束，金融機(jī)構(gòu)首席合規(guī)官的聘任工作進(jìn)入收官階段。從執(zhí)行情況來(lái)看，呈現(xiàn)出兩大顯著特征。一是“密集補(bǔ)位，全面覆蓋”。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至3月初，已有包括六大國(guó)有行、多家股份行及城農(nóng)商行在內(nèi)的近30家A股上市銀行完成了首席合規(guī)官的聘任工作。二是“行長(zhǎng)掛帥，高配成風(fēng)”。從實(shí)踐看，由行長(zhǎng)或副行長(zhǎng)兼任首席合規(guī)官成為主流選擇，如建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行等均由行長(zhǎng)兼任。這種“高配”模式旨在提升合規(guī)管理的權(quán)威性和決策效率，確保合規(guī)要求能快速傳導(dǎo)至業(yè)務(wù)一線。這一輪密集的人事變動(dòng)，反映了全行業(yè)在強(qiáng)監(jiān)管常態(tài)下，通過(guò)組織架構(gòu)調(diào)整補(bǔ)齊合規(guī)短板的緊迫感。數(shù)據(jù)顯示，2025年銀行業(yè)累計(jì)收到罰單金額超26億元，同比增長(zhǎng)顯著，這也從側(cè)面印證了強(qiáng)化合規(guī)治理的現(xiàn)實(shí)必要性。

　　三、實(shí)踐路徑：以“主動(dòng)合規(guī)”實(shí)現(xiàn)治理效能升級(jí)

　　隨著組織架構(gòu)的初步落定，當(dāng)前更重要的是實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理內(nèi)涵的深化。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)從單純的“崗位設(shè)置”轉(zhuǎn)向深度的“治理優(yōu)化”，實(shí)現(xiàn)從“被動(dòng)合規(guī)”向“主動(dòng)合規(guī)”的跨越。

　　(一)重塑合規(guī)理念，從“成本中心”轉(zhuǎn)向“價(jià)值創(chuàng)造”。傳統(tǒng)觀念往往將合規(guī)視為消耗資源的“成本中心”或業(yè)務(wù)發(fā)展的“絆腳石”。新時(shí)代的主動(dòng)合規(guī)，必須確立“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的理念。這體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是防損即創(chuàng)造價(jià)值，通過(guò)有效的合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，避免因監(jiān)管處罰、聲譽(yù)損失和資產(chǎn)劣變帶來(lái)的直接經(jīng)濟(jì)損失，2025年銀行業(yè)超26億元的罰單即是警鐘；二是賦能業(yè)務(wù)發(fā)展，合規(guī)前置可以確保新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)在安全的軌道上運(yùn)行，使業(yè)務(wù)拓展更加穩(wěn)健、更具持續(xù)性；三是提升品牌溢價(jià)，良好的合規(guī)記錄是金融機(jī)構(gòu)的無(wú)形資產(chǎn)，能增強(qiáng)投資者和客戶的信任度，從而在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲得更低的融資成本和更高的客戶黏性。

　　(二)優(yōu)化治理機(jī)制，平衡“高配權(quán)威”與“獨(dú)立判斷”。當(dāng)前普遍存在的行長(zhǎng)兼任模式，雖然在初期有利于強(qiáng)力推行合規(guī)改革，但也帶來(lái)了潛在的角色沖突與獨(dú)立性考驗(yàn)。當(dāng)業(yè)務(wù)擴(kuò)張沖動(dòng)與合規(guī)底線發(fā)生碰撞時(shí)，如何避免決策者陷入“既當(dāng)運(yùn)動(dòng)員又當(dāng)裁判員”的困境？首先，決策過(guò)程要透明化，對(duì)于存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的重大決策，必須完整記錄風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和博弈的過(guò)程，通過(guò)清晰留痕實(shí)現(xiàn)“盡職免責(zé)”的保護(hù)。其次，合規(guī)職責(zé)要“下沉”，在各業(yè)務(wù)部門和關(guān)鍵崗位設(shè)立兼職合規(guī)聯(lián)絡(luò)員，形成一張覆蓋全員的合規(guī)監(jiān)測(cè)網(wǎng)，讓風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫穿業(yè)務(wù)毛細(xì)血管。最后，嚴(yán)格落實(shí)《辦法》中關(guān)于首席合規(guī)官可直接向董事會(huì)和監(jiān)管報(bào)告的“直通車”機(jī)制，以此對(duì)沖行政隸屬關(guān)系可能帶來(lái)的獨(dú)立性風(fēng)險(xiǎn)。

　　(三)升級(jí)管理工具，從“人防人控”轉(zhuǎn)向“技防技控”。面對(duì)日益復(fù)雜的金融產(chǎn)品和海量的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，僅靠增加人力、強(qiáng)化檢查的傳統(tǒng)“人防”模式難以為繼。主動(dòng)合規(guī)必須充分借助數(shù)字化、智能化手段，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的科技賦能。具體而言，一是將合規(guī)要求系統(tǒng)化、參數(shù)化，把法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則深度嵌入到核心業(yè)務(wù)流程的信息系統(tǒng)中，實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的硬性控制和自動(dòng)預(yù)警，從源頭減少操作風(fēng)險(xiǎn)。二是構(gòu)建智能風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，利用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)對(duì)各類違規(guī)行為進(jìn)行精準(zhǔn)畫(huà)像，實(shí)現(xiàn)從“事后查處”向“事中控制、事前預(yù)防”轉(zhuǎn)變。通過(guò)技術(shù)手段，不僅能大幅提升合規(guī)管理的效率和覆蓋面，還能將專業(yè)的合規(guī)人力資源從復(fù)雜的重復(fù)性勞動(dòng)中解放出來(lái)，專注于風(fēng)險(xiǎn)研判工作，真正實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的提質(zhì)增效。

         作者系浙江樹(shù)人學(xué)院副教授